Países de alto riesgo en la supervisión de la ALD

Autor: Alicia Cortez, CAMS-Auditoría

Este artículo contiene información sobre el proceso de supervisión que las instituciones financieras tienen que desarrollar y poner en práctica para detectar y reportar actividades sospechosas, con énfasis en los países de alto riesgo. Las políticas y procedimientos que se centran en la lucha contra el lavado de dinero son el fundamento para combatir este problema. Tienen que hacer frente a las vulnerabilidades particulares a las que está expuesta la institución financiera. Las políticas y procedimientos deben ser aplicados para servir a su propósito. Debe existir una función de auditoría, independiente de las partes responsables de la supervisión, la cual debe realizarse en forma periódica.

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