Los desafíos de encontrar los beneficiarios reales en ALD y CTF

Autor: Juan Carlos Ariza, CAMS-FCI

Identificar a los beneficiarios reales de cuentas que están bajo el control de una persona física no es necesariamente difícil, aunque siempre hay excepciones. Sin embargo, otra es la historia en el caso de las cuentas empresariales. Con las estructuras jurídicas y los vehículos corporativos todavía hay una zona gris en relación con el significado de propiedad y control, específicamente acerca de cuál es el porcentaje de propiedad que se considera “control” o quién puede tener control sobre la cuenta. Por otra parte, los diferentes roles en los diferentes vehículos y estructuras complican aún más las cosas. Además, los vehículos corporativos constituidos en centros financieros extraterritoriales y las estructuras jurídicas sujetas a las leyes de estas jurisdicciones hacen que esta tarea sea aún más difícil.

Como en el marco de la prevención del lavado de dinero (ALD) y la financiación del terrorismo (CTF) se exigen controles más estrictos para impedir la utilización por parte de los delincuentes del sistema financiero para lavar dinero o financiar el terrorismo, así como para detectar e informar actividades sospechosas, es crítico e indispensable identificar a los beneficiarios reales de las entidades extraterritoriales. En consecuencia, este trabajo se centrará en los desafíos para identificar a los beneficiarios reales en las entidades extraterritoriales.

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